Chi è il Titolare Effettivo?

Chi è il Titolare Effettivo?

Secondo la normativa antiriciclaggio il titolare effettivo è la persona fisica per conto del quale viene realizzata un’operazione o un’attività. Nei soggetti diversi delle persone fisiche coincide con la persona fisica o le persone fisiche cui, in ultima...
Antiriciclaggio GB: Adeguata Verifica

Antiriciclaggio GB: Adeguata Verifica

L’adeguata verifica della clientela è disciplinata dagli articoli da 17 a 30 del D.Lgs.231/2007 e regolamentata dalla regola tecnica n.2 del consiglio nazionale dei dottori commercialisti ed esperti contabili. La tipologia di adeguata verifica da adottare dipende...
Antiriciclaggio GB: Valutazione del Rischio

Antiriciclaggio GB: Valutazione del Rischio

L’inserimento dei dati anagrafici e della prestazione/operazione svolta sono fondamentali per effettuare il passaggio successivo di valutazione del rischio di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo. Il professionista adotta misure di adeguata verifica della...
Antiriciclaggio: inserimento della prestazione/operazione

Antiriciclaggio: inserimento della prestazione/operazione

L’indicazione della prestazione/operazione svolta per un soggetto, in particolare per una società, deve far riferimento ad un soggetto persona fisica che nella maggior parte dei casi è costituito dal rappresentante legale della società. Nella newsletter del...
Antiriciclaggio: inserimento dati anagrafici di una società

Antiriciclaggio: inserimento dati anagrafici di una società

Devo inserire un nuovo cliente, società di capitali, all’interno del software antiriciclaggio GB, al fine di adempiere agli obblighi previsti dal D.Lgs. 231/2007. Quali sono i passaggi da effettuare? L’inserimento dei dati anagrafici di una società di capitali non...
Antiriciclaggio: inserimento dei dati anagrafici

Antiriciclaggio: inserimento dei dati anagrafici

Il D.Lgs. 231/2007 con gli artt. 17 – 30, quindi il Consiglio nazionale dei dottori commercialisti ed esperti contabili con l’emanazione della regola tecnica n. 2, indicano quando deve attivarsi, per il soggetto obbligato, il presidio dell’adeguata verifica della...